Tarif PPN & GST per negara, cara hitung harga tanpa pajak

Sebagian besar negara memungut PPN (pajak pertambahan nilai) atau GST (pajak barang dan jasa), dan tarif standar dalam daftar di bawah berkisar antara 5% hingga 27%, per November 2026. Untuk menambahkan pajak ke harga, kalikan dengan 1 ditambah tarifnya. Untuk mengeluarkan pajak dari harga yang sudah termasuk pajak, bagi dengan 1 ditambah tarifnya. Kalkulator PPN memuat tarif-tarif ini: pilih negara Anda, dan tarif standarnya langsung terisi.

Kalkulator PPNTambah atau hapus PPN dari hargaPakai gratis

Tarif standar per wilayah

Tarif standar adalah tarif yang berlaku kecuali barang atau jasa tercantum dengan tarif lain. Tarif khusus biasanya mencakup hal-hal seperti bahan makanan pokok, buku, atau transportasi umum, tetapi setiap negara menarik batas itu secara berbeda, sehingga pilihan cepat di kalkulator menampilkan tarif khusus sebuah negara dan Anda yang memutuskan mana yang sesuai.

Uni Eropa. Austria 20%, Belgia 21%, Bulgaria 20%, Kroasia 25%, Siprus 19%, Ceko 21%, Denmark 25%, Estonia 24%, Finlandia 25.5%, Prancis 20%, Jerman 19%, Yunani 24%, Hongaria 27%, Irlandia 23%, Italia 22%, Latvia 21%, Lituania 21%, Luksemburg 17%, Malta 18%, Belanda 21%, Polandia 23%, Portugal 23%, Rumania 21%, Slowakia 23%, Slovenia 22%, Spanyol 21%, Swedia 25%.
Eropa lainnya. Inggris 20%, Norwegia 25%, Swiss 8.1%, Islandia 24%, Ukraina 20%, Rusia 22%, Turki 20%.
Asia dan Pasifik. Jepang 10%, Korea Selatan 10%, Tiongkok 13%, Taiwan 5%, Indonesia 11%, Vietnam 10%, Thailand 7%, India 18%, Pakistan 18%, Bangladesh 15%, Filipina 12%, Singapura 9%, Australia 10%, Selandia Baru 15%.
Amerika. Kanada 5%, Meksiko 16%, Argentina 21%, Chili 19%, Kolombia 19%, Peru 18%.
Timur Tengah dan Afrika. Uni Emirat Arab 5%, Arab Saudi 15%, Israel 18%, Mesir 14%, Afrika Selatan 15%, Nigeria 7.5%, Kenya 16%.

Dua catatan untuk daftar ini. Tarif 5% di Kanada hanya GST federal, dan sebagian besar provinsi menambahkan pajak sendiri di atasnya. Amerika Serikat tidak memiliki PPN sama sekali: setiap negara bagian menetapkan pajak penjualan, sering kali dengan tambahan lokal. PPN vs pajak penjualan menjelaskan perbedaan keduanya.

Beberapa negara memiliki halaman kalkulator dengan tarif yang sudah dipilih: Inggris, India, Australia, Selandia Baru, Afrika Selatan, Irlandia dan Uni Emirat Arab.

Mengapa harus dibagi untuk mengeluarkan pajak

Pajak dikenakan sebagai persentase dari harga sebelum pajak, yaitu harga neto. Jadi harga dengan pajak, atau bruto, adalah neto × (1 + tarif). Pajak itu bukan bagian tarif dari bruto; melainkan bagian yang lebih kecil, yaitu tarif ÷ (100 + tarif). Pada tarif 20%, pajaknya 20 dari 120, yaitu seperenam harga bruto, bukan seperlima. Itu sebabnya mengurangi 20% dari harga bruto menghasilkan harga neto yang keliru. Cara menambah atau menghapus PPN membahas kesalahan ini secara lengkap.

Pecahan untuk menghitung di kepala

Untuk tarif yang umum, pajak merupakan pecahan sederhana dari harga yang Anda lihat:

Tarif	Pajak sebagai bagian dari harga bruto	Contoh
5%	1/21	105 termasuk pajak: pajak 5, neto 100
10%	1/11	55 termasuk pajak: pajak 5, neto 50
15%	3/23	230 termasuk pajak: pajak 30, neto 200
20%	1/6	60 termasuk pajak: pajak 10, neto 50
25%	1/5	250 termasuk pajak: pajak 50, neto 200

Untuk tarif lain, gunakan tarif ÷ (100 + tarif). Pada 19%, pajaknya 19/119 dari bruto, sekitar 16%. Kalkulator memberikan angka pasti untuk sebuah faktur.

Yang tidak diberitahukan tabel tarif

Tarif berubah. Pemerintah menaikkan dan menurunkan tarif, jadi periksa halaman resmi otoritas pajak sebelum melaporkan SPT atau menerbitkan faktur.
Tarif khusus, nol, dan bebas. Tarif nol dan pembebasan tidak sama. Keduanya berarti tidak ada pajak yang dikenakan atas penjualan, tetapi keduanya memengaruhi apa yang dapat diklaim kembali oleh bisnis, dan itu pertanyaan untuk akuntan.
Menjual lintas negara. Bisnis yang menjual kepada konsumen di luar negeri mungkin harus mengenakan tarif negara pembeli, bukan tarif negaranya sendiri. Aturannya bergantung pada negara dan produknya.

Cara melakukannya dengan fixmint

Ketik jumlah di kolom harga.
Pilih negara Anda. Tarif standarnya akan terisi, dan pilihan cepat menampilkan tarif khususnya. Jika negara Anda tidak tercantum, pilih Lainnya lalu ketik tarifnya.
Pilih Tambahkan pajak untuk harga neto, atau Hapus pajak untuk harga bruto.
Baca angka neto, pajak, dan bruto. Menambahkan pajak kembali ke neto seharusnya menghasilkan bruto lagi.

Jawaban singkat

Apakah Amerika Serikat memiliki PPN? Tidak. Yang ada adalah pajak penjualan negara bagian dan lokal, yang ditambahkan di kasir.

Apakah GST berbeda dari PPN? Idenya sama: pajak yang dipungut di setiap tahap penjualan dan diteruskan kepada pembeli akhir. Nama, tarif, dan aturannya berbeda di tiap negara.

Berapa pajak dari 60 yang sudah termasuk PPN 20%? Seperenam dari 60, yaitu 10. Harga netonya 50.