IVA e GST per paese, e come togliere le tasse da un prezzo

La maggior parte dei paesi applica l'IVA (imposta sul valore aggiunto) o la GST (imposta sui beni e sui servizi). L'aliquota standard negli elenchi qui sotto va dal 5% al 27%, a novembre 2026. Per aggiungere l'imposta a un prezzo, moltiplica per 1 più l'aliquota. Per scorporarla da un prezzo che la include già, dividi per 1 più l'aliquota. Il calcolatore IVA contiene queste aliquote: scegli il tuo paese e l'aliquota standard viene inserita automaticamente.

Calcolatore IVAAggiungi o togli IVA da un prezzoUsalo gratis

Aliquote standard per area

L'aliquota standard è quella che si applica salvo che un bene o un servizio sia indicato per un'altra aliquota. Le aliquote ridotte di solito riguardano cose come i generi alimentari di base, i libri o il trasporto pubblico, ma ogni paese traccia questo confine in modo diverso. Per questo le scelte rapide del calcolatore mostrano le aliquote ridotte di ciascun paese, e sta a te scegliere quella giusta.

Unione Europea. Austria 20%, Belgio 21%, Bulgaria 20%, Croazia 25%, Cipro 19%, Cechia 21%, Danimarca 25%, Estonia 24%, Finlandia 25,5%, Francia 20%, Germania 19%, Grecia 24%, Ungheria 27%, Irlanda 23%, Italia 22%, Lettonia 21%, Lituania 21%, Lussemburgo 17%, Malta 18%, Paesi Bassi 21%, Polonia 23%, Portogallo 23%, Romania 21%, Slovacchia 23%, Slovenia 22%, Spagna 21%, Svezia 25%.
Resto d'Europa. Regno Unito 20%, Norvegia 25%, Svizzera 8,1%, Islanda 24%, Ucraina 20%, Russia 22%, Turchia 20%.
Asia e Pacifico. Giappone 10%, Corea del Sud 10%, Cina 13%, Taiwan 5%, Indonesia 11%, Vietnam 10%, Thailandia 7%, India 18%, Pakistan 18%, Bangladesh 15%, Filippine 12%, Singapore 9%, Australia 10%, Nuova Zelanda 15%.
Americhe. Canada 5%, Messico 16%, Argentina 21%, Cile 19%, Colombia 19%, Perù 18%.
Medio Oriente e Africa. Emirati Arabi Uniti 5%, Arabia Saudita 15%, Israele 18%, Egitto 14%, Sudafrica 15%, Nigeria 7,5%, Kenya 16%.

Due note su questo elenco. Il 5% del Canada è solo la GST federale, e la maggior parte delle province vi aggiunge una propria imposta. Gli Stati Uniti non hanno affatto l'IVA: ogni stato stabilisce una tassa sulle vendite, spesso con aggiunte locali. IVA e tassa sulle vendite a confronto spiega in che cosa differiscono le due imposte.

Alcuni paesi hanno una pagina del calcolatore con l'aliquota già selezionata: Regno Unito, India, Australia, Nuova Zelanda, Sudafrica, Irlanda e Emirati Arabi Uniti.

Perché si divide per scorporare l'imposta

L'imposta si calcola come percentuale del prezzo al netto dell'imposta, cioè il prezzo netto. Quindi il prezzo con l'imposta, il lordo, è netto × (1 + aliquota). L'imposta non è quindi la quota dell'aliquota sul lordo; è una quota più piccola, aliquota ÷ (100 + aliquota). Con il 20%, l'imposta è 20 su 120, cioè un sesto del prezzo lordo, non un quinto. Per questo, togliere il 20% da un prezzo lordo dà un netto sbagliato. Come aggiungere o togliere l'IVA da un prezzo spiega nel dettaglio questo errore.

Frazioni per il calcolo a mente

Per le aliquote più comuni, l'imposta è una semplice frazione del prezzo che vedi:

Aliquota	Imposta come quota del prezzo lordo	Esempio
5%	1/21	105 IVA inclusa: imposta 5, netto 100
10%	1/11	55 IVA inclusa: imposta 5, netto 50
15%	3/23	230 IVA inclusa: imposta 30, netto 200
20%	1/6	60 IVA inclusa: imposta 10, netto 50
25%	1/5	250 IVA inclusa: imposta 50, netto 200

Per qualsiasi altra aliquota, usa aliquota ÷ (100 + aliquota). Con il 19% l'imposta è 19/119 del lordo, circa il 16%. Il calcolatore fornisce i valori esatti per una fattura.

Cosa non dice la tabella delle aliquote

Le aliquote cambiano. I governi le alzano e le abbassano, quindi controlla la pagina ufficiale dell'amministrazione fiscale prima di presentare una dichiarazione o emettere una fattura.
Ridotta, zero ed esente. Un'aliquota zero e un'esenzione non sono la stessa cosa. In entrambi i casi sulla vendita non si applica imposta, ma incidono su ciò che un'attività può recuperare, una questione da affidare a un commercialista.
Vendite oltre confine. Un'attività che vende ai consumatori all'estero potrebbe dover applicare l'aliquota del paese dell'acquirente invece della propria. Le regole dipendono dai paesi e dal prodotto.

Come farlo con fixmint

Scrivi l'importo nella casella del prezzo.
Scegli il tuo paese. La sua aliquota standard viene inserita e le scelte rapide mostrano le sue aliquote ridotte. Se il tuo paese non è nell'elenco, scegli Altro e scrivi l'aliquota.
Scegli Aggiungi imposta per un prezzo netto, oppure Togli imposta per un prezzo lordo.
Leggi i valori di netto, imposta e lordo. Aggiungendo l'imposta al netto dovresti ottenere di nuovo il lordo.

Risposte rapide

Gli Stati Uniti hanno l'IVA? No. Hanno tasse statali e locali sulle vendite, che si aggiungono alla cassa.

La GST è diversa dall'IVA? L'idea è la stessa: un'imposta riscossa a ogni passaggio di una vendita e trasferita all'acquirente finale. Il nome, le aliquote e le regole cambiano da paese a paese.

Quanto è l'imposta su 60 IVA inclusa al 20%? Un sesto di 60, cioè 10. Il prezzo netto è 50.