ALV- ja GST-verokannat maittain ja veron poistaminen hinnasta

Useimmat maat perivät ALV:tä (arvonlisävero) tai GST:tä (tavaroiden ja palvelujen vero), ja alla olevissa listoissa yleinen verokanta vaihtelee 5 %:sta 27 %:iin marraskuussa 2026. Veron lisäämiseksi hintaan kerro hinta luvulla 1 + verokanta. Veron poistamiseksi jo veroa sisältävästä hinnasta jaa hinta luvulla 1 + verokanta. ALV-laskuri sisältää nämä verokannat: valitse maasi, ja sen yleinen verokanta täytetään automaattisesti.

ALV-laskuriLisää tai poista ALV hinnastaTee se ilmaiseksi

Yleiset verokannat alueittain

Yleinen verokanta on se, joka sovelletaan, ellei tavaraa tai palvelua ole luokiteltu johonkin muuhun. Alennetut verokannat koskevat yleensä esimerkiksi perusruokaa, kirjoja tai joukkoliikennettä, mutta jokainen maa vetää tämän rajan eri tavalla. Laskurin pikavalinnoista näet maan alennetut verokannat, ja sinä päätät, mikä niistä sopii.

Euroopan unioni. Itävalta 20 %, Belgia 21 %, Bulgaria 20 %, Kroatia 25 %, Kypros 19 %, Tšekki 21 %, Tanska 25 %, Viro 24 %, Suomi 25,5 %, Ranska 20 %, Saksa 19 %, Kreikka 24 %, Unkari 27 %, Irlanti 23 %, Italia 22 %, Latvia 21 %, Liettua 21 %, Luxemburg 17 %, Malta 18 %, Alankomaat 21 %, Puola 23 %, Portugali 23 %, Romania 21 %, Slovakia 23 %, Slovenia 22 %, Espanja 21 %, Ruotsi 25 %.
Muu Eurooppa. Iso-Britannia 20 %, Norja 25 %, Sveitsi 8,1 %, Islanti 24 %, Ukraina 20 %, Venäjä 22 %, Turkki 20 %.
Aasia ja Tyynenmeren alue. Japani 10 %, Etelä-Korea 10 %, Kiina 13 %, Taiwan 5 %, Indonesia 11 %, Vietnam 10 %, Thaimaa 7 %, Intia 18 %, Pakistan 18 %, Bangladesh 15 %, Filippiinit 12 %, Singapore 9 %, Australia 10 %, Uusi-Seelanti 15 %.
Amerikat. Kanada 5 %, Meksiko 16 %, Argentiina 21 %, Chile 19 %, Kolumbia 19 %, Peru 18 %.
Lähi-itä ja Afrikka. Arabiemiirikunnat 5 %, Saudi-Arabia 15 %, Israel 18 %, Egypti 14 %, Etelä-Afrikka 15 %, Nigeria 7,5 %, Kenia 16 %.

Kaksi huomiota tähän listaan. Kanadan 5 % on pelkkä liittovaltion GST, ja useimmat provinssit lisäävät siihen oman veronsa. Yhdysvalloissa ei ole lainkaan ALV:tä: jokainen osavaltio määrää myyntiverosta, usein paikallisin lisäyksin. ALV ja myyntivero selittää, miten nämä kaksi eroavat.

Joillakin mailla on laskurisivu, jossa verokanta on jo valittuna: Iso-Britannia, Intia, Australia, Uusi-Seelanti, Etelä-Afrikka, Irlanti ja Arabiemiirikunnat.

Miksi veron poistamisessa jaetaan

Vero peritään prosenttina hinnasta ennen veroa, eli verottomasta hinnasta. Siksi veron kanssa oleva hinta, bruttohinta, on veroton hinta × (1 + verokanta). Veron osuus bruttohinnasta ei siis ole verokanta, vaan pienempi: verokanta ÷ (100 + verokanta). 20 %:n verokannalla vero on 20 osaa 120:stä eli kuudes osa bruttohinnasta, ei viidesosa. Siksi bruttohinnasta 20 % vähentämällä saa väärän nettohinnan. ALV:n lisääminen ja poistaminen hinnasta käy tämän virheen läpi kokonaisuudessaan.

Murtoluvut päälaskuun

Yleisille verokannoille vero on yksinkertainen murtoluku näkemästäsi hinnasta:

Verokanta	Vero osuutena bruttohinnasta	Esimerkki
5 %	1/21	105 veron kanssa: vero 5, netto 100
10 %	1/11	55 veron kanssa: vero 5, netto 50
15 %	3/23	230 veron kanssa: vero 30, netto 200
20 %	1/6	60 veron kanssa: vero 10, netto 50
25 %	1/5	250 veron kanssa: vero 50, netto 200

Muilla verokannoilla käytä kaavaa verokanta ÷ (100 + verokanta). 19 %:n verokannalla vero on 19/119 bruttohinnasta, noin 16 %. Laskuria käyttämällä saat laskun tarkat luvut.

Mitä verokantataulukko ei kerro

Verokannat muuttuvat. Hallitukset nostavat ja laskevat niitä, joten tarkista veroviranomaisen omalta sivulta ennen veroilmoituksen tekemistä tai laskun lähettämistä.
Alennettu, nollaverokanta ja verovapaus. Nollaverokanta ja verovapaus eivät ole sama asia. Molemmissa myynnistä ei peritä veroa, mutta ne vaikuttavat siihen, mitä yritys voi vähentää tai saada takaisin. Se on kirjanpitäjän kysymys.
Myynti rajojen yli. Yritys, joka myy kuluttajille ulkomaille, saattaa joutua veloittamaan ostajan maan verokannan omansa sijaan. Säännöt riippuvat maista ja tuotteesta.

Näin teet sen fixmintillä

Kirjoita summa hintakenttään.
Valitse maasi. Sen yleinen verokanta täytetään, ja pikavalinnoissa näkyvät sen alennetut verokannat. Jos maasi ei ole listalla, valitse Muu ja kirjoita verokanta.
Valitse Lisää vero, jos sinulla on veroton hinta, tai Poista vero, jos sinulla on veroa sisältävä hinta.
Lue netto-, vero- ja bruttoluvut. Kun lisäät veron nettohintaan takaisin, pitäisi saada sama bruttohinta.

Pikavastaukset

Onko Yhdysvalloilla ALV:tä? Ei. Siellä on osavaltioiden ja paikallisten myyntiveroja, jotka lisätään kassalla.

Eroaako GST ALV:stä? Periaate on sama: vero kerätään jokaisessa myynnin vaiheessa ja siirtyy lopulliselle ostajalle. Nimi, verokannat ja säännöt vaihtelevat maittain.

Kuinka paljon 60 euroa veroa sisältävästä hinnasta, kun ALV on 20 %, on veroa? Kuudes osa 60:stä eli 10. Nettohinta on 50.