देश के अनुसार VAT और GST दरें, और कीमत में से टैक्स कैसे निकालें

ज़्यादातर देश VAT (वैल्यू-एडेड टैक्स) या GST (गुड्स एंड सर्विसेज़ टैक्स) लगाते हैं। नीचे की सूचियों में मानक दर नवंबर 2026 तक 5% से 27% के बीच है। कीमत में टैक्स जोड़ने के लिए उसे (1 + दर) से गुणा करें। जिस कीमत में टैक्स पहले से शामिल है, उसमें से टैक्स निकालने के लिए उसे (1 + दर) से भाग दें। वैट कैलकुलेटर में ये दरें पहले से मौजूद हैं: देश चुनें और उसकी मानक दर अपने-आप भर जाती है।

क्षेत्र के अनुसार मानक दरें

मानक दर वह है जो तब लागू होती है जब कोई सामान या सेवा किसी और दर में सूचीबद्ध न हो। घटी हुई दरें आम तौर पर बुनियादी खाद्य पदार्थ, किताबों या सार्वजनिक परिवहन जैसी चीज़ों पर लागू होती हैं, लेकिन हर देश यह रेखा अलग तरह से खींचता है। इसलिए कैलकुलेटर के त्वरित विकल्प किसी देश की घटी हुई दरें दिखाते हैं, और यह फ़ैसला आप करते हैं कि कौन-सी दर लागू होती है।

• यूरोपीय संघ। ऑस्ट्रिया 20%, बेल्जियम 21%, बुल्गारिया 20%, क्रोएशिया 25%, साइप्रस 19%, चेकिया 21%, डेनमार्क 25%, एस्टोनिया 24%, फ़िनलैंड 25.5%, फ़्रांस 20%, जर्मनी 19%, ग्रीस 24%, हंगरी 27%, आयरलैंड 23%, इटली 22%, लातविया 21%, लिथुआनिया 21%, लक्ज़मबर्ग 17%, माल्टा 18%, नीदरलैंड्स 21%, पोलैंड 23%, पुर्तगाल 23%, रोमानिया 21%, स्लोवाकिया 23%, स्लोवेनिया 22%, स्पेन 21%, स्वीडन 25%।
• यूरोप के बाकी देश। यूनाइटेड किंगडम 20%, नॉर्वे 25%, स्विट्ज़रलैंड 8.1%, आइसलैंड 24%, यूक्रेन 20%, रूस 22%, तुर्की 20%।
• एशिया और प्रशांत। जापान 10%, दक्षिण कोरिया 10%, चीन 13%, ताइवान 5%, इंडोनेशिया 11%, वियतनाम 10%, थाईलैंड 7%, भारत 18%, पाकिस्तान 18%, बांग्लादेश 15%, फ़िलीपींस 12%, सिंगापुर 9%, ऑस्ट्रेलिया 10%, न्यूज़ीलैंड 15%।
• अमेरिका महाद्वीप। कनाडा 5%, मेक्सिको 16%, अर्जेंटीना 21%, चिली 19%, कोलंबिया 19%, पेरू 18%।
• मध्य पूर्व और अफ़्रीका। संयुक्त अरब अमीरात 5%, सऊदी अरब 15%, इज़राइल 18%, मिस्र 14%, दक्षिण अफ़्रीका 15%, नाइजीरिया 7.5%, केन्या 16%।

इस सूची पर दो बातें। कनाडा का 5% केवल संघीय GST है, और ज़्यादातर प्रांत उसके ऊपर अपना टैक्स जोड़ते हैं। संयुक्त राज्य अमेरिका में कोई VAT नहीं है: हर राज्य अपनी सेल्स टैक्स दर तय करता है, जिसमें अक्सर स्थानीय जोड़ भी होते हैं। VAT बनाम सेल्स टैक्स में बताया गया है कि दोनों कैसे अलग हैं।

कुछ देशों के लिए कैलकुलेटर पेज पहले से दर चुनकर तैयार है: यूके, भारत, ऑस्ट्रेलिया, न्यूज़ीलैंड, दक्षिण अफ़्रीका, आयरलैंड और संयुक्त अरब अमीरात।

टैक्स निकालने के लिए भाग क्यों दिया जाता है

टैक्स बिना टैक्स वाली कीमत, यानी नेट कीमत, के प्रतिशत के रूप में लगता है। इसलिए टैक्स सहित कुल कीमत (ग्रॉस) = नेट × (1 + दर) होती है। यानी टैक्स, कुल कीमत का दर वाला हिस्सा नहीं होता; वह एक छोटा हिस्सा होता है, दर ÷ (100 + दर)। 20% पर टैक्स 120 में से 20 है, यानी कुल कीमत का छठा हिस्सा, पाँचवाँ नहीं। इसलिए कुल कीमत में से 20% घटाने पर गलत नेट कीमत मिलती है। कीमत में से VAT कैसे जोड़ें या हटाएँ में इस गलती को पूरी तरह समझाया गया है।

मन में हिसाब लगाने वाले भिन्न

आम दरों के लिए टैक्स, दिखने वाली कीमत का एक सरल भिन्न होता है:

किसी और दर के लिए दर ÷ (100 + दर) का इस्तेमाल करें। 19% पर टैक्स कुल कीमत का 19/119 है, यानी लगभग 16%। किसी इनवॉइस के सटीक आंकड़ों के लिए कैलकुलेटर इस्तेमाल करें।

दर-तालिका आपको क्या नहीं बताती

• दरें बदलती हैं। सरकारें इन्हें बढ़ाती और घटाती हैं, इसलिए रिटर्न दाखिल करने या इनवॉइस बनाने से पहले टैक्स विभाग का अपना पेज ज़रूर देखें।
• घटी हुई, शून्य और छूट वाली दरें। शून्य दर और छूट एक चीज़ नहीं हैं। दोनों में बिक्री पर कोई टैक्स नहीं लगता, लेकिन इनका असर इस पर पड़ता है कि कोई व्यवसाय क्या वापस ले सकता है, और यह सवाल एकाउंटेंट के दायरे का है।
• सीमा पार बिक्री। जो व्यवसाय विदेश में उपभोक्ताओं को बेचता है, उसे अपने देश की दर के बजाय खरीदार के देश की दर लगानी पड़ सकती है। नियम देशों और उत्पाद पर निर्भर करते हैं।

fixmint से यह कैसे करें

1. कीमत वाले बॉक्स में रकम लिखें।
2. अपना देश चुनें। उसकी मानक दर अपने-आप भर जाएगी, और त्वरित विकल्पों में उसकी घटी हुई दरें दिखेंगी। अगर आपका देश सूची में नहीं है, तो अन्य चुनें और दर लिखें।
3. नेट कीमत के लिए टैक्स जोड़ें चुनें, या कुल कीमत के लिए टैक्स हटाएँ चुनें।
4. नेट, टैक्स और कुल कीमत के आंकड़े पढ़ें। नेट में टैक्स वापस जोड़ने पर फिर वही कुल कीमत मिलनी चाहिए।

त्वरित उत्तर

क्या संयुक्त राज्य अमेरिका में VAT है? नहीं। वहाँ राज्य और स्थानीय सेल्स टैक्स हैं, जो बिलिंग काउंटर पर जोड़े जाते हैं।

क्या GST, VAT से अलग है? विचार एक ही है: बिक्री के हर चरण पर वसूला गया टैक्स, जो अंत में अंतिम खरीदार पर डाला जाता है। नाम, दरें और नियम हर देश में अलग होते हैं।

20% VAT सहित 60 में से कितना टैक्स है? 60 का छठा हिस्सा, यानी 10। नेट कीमत 50 है।