IVA e GST por país: alíquotas e como tirar imposto do preço

A maioria dos países cobra IVA (imposto sobre valor agregado) ou GST (imposto sobre bens e serviços), e a alíquota padrão nas listas abaixo vai de 5% a 27%, em novembro de 2026. Para adicionar o imposto a um preço, multiplique por 1 mais a alíquota. Para tirá-lo de um preço que já o inclui, divida por 1 mais a alíquota. A Calculadora de IVA tem essas alíquotas: escolha seu país e a alíquota padrão é preenchida automaticamente.

Calculadora de IVAAdicionar ou tirar IVA de um preçoUse de graça

Alíquotas padrão por região

A alíquota padrão é a que vale, a menos que um bem ou serviço esteja listado para outra alíquota. As alíquotas reduzidas costumam valer para coisas como alimentos básicos, livros ou transporte público, mas cada país traça essa linha de um jeito. Por isso, os atalhos da calculadora mostram as alíquotas reduzidas de cada país, e você decide qual se aplica.

União Europeia. Áustria 20%, Bélgica 21%, Bulgária 20%, Croácia 25%, Chipre 19%, Tchéquia 21%, Dinamarca 25%, Estônia 24%, Finlândia 25,5%, França 20%, Alemanha 19%, Grécia 24%, Hungria 27%, Irlanda 23%, Itália 22%, Letônia 21%, Lituânia 21%, Luxemburgo 17%, Malta 18%, Países Baixos 21%, Polônia 23%, Portugal 23%, Romênia 21%, Eslováquia 23%, Eslovênia 22%, Espanha 21%, Suécia 25%.
Resto da Europa. Reino Unido 20%, Noruega 25%, Suíça 8,1%, Islândia 24%, Ucrânia 20%, Rússia 22%, Turquia 20%.
Ásia e Pacífico. Japão 10%, Coreia do Sul 10%, China 13%, Taiwan 5%, Indonésia 11%, Vietnã 10%, Tailândia 7%, Índia 18%, Paquistão 18%, Bangladesh 15%, Filipinas 12%, Singapura 9%, Austrália 10%, Nova Zelândia 15%.
Américas. Canadá 5%, México 16%, Argentina 21%, Chile 19%, Colômbia 19%, Peru 18%.
Oriente Médio e África. Emirados Árabes Unidos 5%, Arábia Saudita 15%, Israel 18%, Egito 14%, África do Sul 15%, Nigéria 7,5%, Quênia 16%.

Duas observações sobre essa lista. A alíquota de 5% do Canadá é apenas o GST federal, e a maioria das províncias acrescenta o próprio imposto por cima. Os Estados Unidos não têm IVA: cada estado define um imposto sobre vendas, muitas vezes com acréscimos locais. IVA ou imposto sobre vendas explica em que os dois diferem.

Alguns países têm uma página de calculadora com a alíquota já escolhida: o Reino Unido, a Índia, a Austrália, a Nova Zelândia, a África do Sul, a Irlanda e os Emirados Árabes Unidos.

Por que dividir para tirar o imposto

O imposto é cobrado como percentual do preço antes do imposto, o preço líquido. Assim, o preço com imposto, o bruto, é líquido × (1 + alíquota). Portanto, o imposto não é a parcela da alíquota sobre o bruto; é uma parcela menor, alíquota ÷ (100 + alíquota). A 20%, o imposto é 20 de 120, que equivale a um sexto do preço bruto, e não a um quinto. É por isso que tirar 20% de um preço bruto deixa você com o líquido errado. Como adicionar ou remover IVA mostra esse erro em detalhes.

Frações que fazem a conta de cabeça

Para as alíquotas mais comuns, o imposto é uma fração simples do preço que você vê:

Alíquota	Imposto como parte do preço bruto	Exemplo
5%	1/21	105 com imposto: imposto 5, líquido 100
10%	1/11	55 com imposto: imposto 5, líquido 50
15%	3/23	230 com imposto: imposto 30, líquido 200
20%	1/6	60 com imposto: imposto 10, líquido 50
25%	1/5	250 com imposto: imposto 50, líquido 200

Para qualquer outra alíquota, use alíquota ÷ (100 + alíquota). A 19%, o imposto é 19/119 do bruto, cerca de 16%. A calculadora dá os valores exatos para uma nota fiscal.

O que a tabela de alíquotas não diz

As alíquotas mudam. Governos aumentam e reduzem, então consulte a página oficial da autoridade tributária antes de entregar uma declaração ou emitir uma nota fiscal.
Reduzida, zero e isenta. Alíquota zero e isenção não são a mesma coisa. Nos dois casos não há imposto na venda, mas elas afetam o que a empresa pode recuperar, e isso é uma questão para um contador.
Vendas para o exterior. Uma empresa que vende para consumidores em outros países pode ter de cobrar a alíquota do país do comprador, e não a do próprio país. As regras dependem dos países e do produto.

Como fazer no fixmint

Digite o valor na caixa de preço.
Escolha seu país. A alíquota padrão é preenchida, e os atalhos mostram as alíquotas reduzidas. Se o seu país não estiver na lista, escolha Outro e digite a alíquota.
Escolha Adicionar imposto para um preço líquido, ou Remover imposto para um preço bruto.
Confira os valores de líquido, imposto e bruto. Somar o imposto ao líquido deve dar o bruto de novo.

Respostas rápidas

Os Estados Unidos têm IVA? Não. Eles têm impostos sobre vendas estaduais e locais, que são acrescentados no caixa.

O GST é diferente do IVA? A ideia é a mesma: um imposto cobrado em cada etapa de uma venda e repassado ao comprador final. Nome, alíquotas e regras variam de país para país.

Quanto dos 60 com 20% de IVA é imposto? Um sexto de 60, que dá 10. O preço líquido é 50.