Ставки НДС и GST по странам и как вычесть налог из цены

Большинство стран взимают НДС (налог на добавленную стоимость) или GST (налог на товары и услуги). По состоянию на ноябрь 2026 года стандартная ставка в списках ниже составляет от 5% до 27%. Чтобы добавить налог к цене, умножьте её на 1 плюс ставка. Чтобы вычесть налог из цены, которая его уже включает, разделите её на 1 плюс ставка. Калькулятор НДС содержит эти ставки: выберите страну, и её стандартная ставка подставится сама.

Калькулятор НДСДобавить или убрать НДС из ценыСделать бесплатно

Стандартные ставки по регионам

Стандартная ставка применяется, если только товар или услуга не указаны как подлежащие другой ставке. Пониженные ставки обычно касаются таких вещей, как базовые продукты питания, книги или общественный транспорт, но каждая страна проводит эту границу по-своему. Поэтому в быстром выборе калькулятора показаны пониженные ставки страны, а решаете вы сами, какая из них подходит.

Европейский союз. Австрия 20%, Бельгия 21%, Болгария 20%, Хорватия 25%, Кипр 19%, Чехия 21%, Дания 25%, Эстония 24%, Финляндия 25,5%, Франция 20%, Германия 19%, Греция 24%, Венгрия 27%, Ирландия 23%, Италия 22%, Латвия 21%, Литва 21%, Люксембург 17%, Мальта 18%, Нидерланды 21%, Польша 23%, Португалия 23%, Румыния 21%, Словакия 23%, Словения 22%, Испания 21%, Швеция 25%.
Остальная Европа. Великобритания 20%, Норвегия 25%, Швейцария 8,1%, Исландия 24%, Украина 20%, Россия 22%, Турция 20%.
Азия и Тихоокеанский регион. Япония 10%, Южная Корея 10%, Китай 13%, Тайвань 5%, Индонезия 11%, Вьетнам 10%, Таиланд 7%, Индия 18%, Пакистан 18%, Бангладеш 15%, Филиппины 12%, Сингапур 9%, Австралия 10%, Новая Зеландия 15%.
Америка. Канада 5%, Мексика 16%, Аргентина 21%, Чили 19%, Колумбия 19%, Перу 18%.
Ближний Восток и Африка. ОАЭ 5%, Саудовская Аравия 15%, Израиль 18%, Египет 14%, ЮАР 15%, Нигерия 7,5%, Кения 16%.

Два замечания к этому списку. 5% в Канаде — это только федеральный GST, и большинство провинций добавляют собственный налог сверху. В США НДС нет вовсе: каждый штат устанавливает налог с продаж, часто с местными надбавками. НДС и налог с продаж объясняет, чем они отличаются.

У некоторых стран есть отдельная страница калькулятора с уже выбранной ставкой: Великобритания, Индия, Австралия, Новая Зеландия, ЮАР, Ирландия и ОАЭ.

Почему налог выделяют делением

Налог начисляется в процентах от цены без налога. Значит, цена с налогом равна цена без налога × (1 + ставка). Поэтому налог — это не доля ставки от цены с налогом, а меньшая доля: ставка ÷ (100 + ставка). При ставке 20% налог составляет 20 из 120, то есть одну шестую цены с налогом, а не одну пятую. Поэтому, если вычесть 20% из цены с налогом, цена без налога получится неверной. Как добавить или убрать НДС подробно разбирает эту ошибку.

Дроби, которые считаются в уме

Для распространённых ставок налог является простой долей видимой цены:

Ставка	Налог как доля цены с налогом	Пример
5%	1/21	105 с налогом: налог 5, без налога 100
10%	1/11	55 с налогом: налог 5, без налога 50
15%	3/23	230 с налогом: налог 30, без налога 200
20%	1/6	60 с налогом: налог 10, без налога 50
25%	1/5	250 с налогом: налог 50, без налога 200

Для любой другой ставки используйте ставка ÷ (100 + ставка). При 19% налог составляет 19/119 цены с налогом, то есть примерно 16%. Для счёта калькулятор даёт точные значения.

Чего таблица ставок не говорит

Ставки меняются. Правительства повышают и понижают их, поэтому перед подачей декларации или выставлением счёта проверьте страницу налоговой службы.
Пониженная, нулевая и освобождённая ставка. Нулевая ставка и освобождение — не одно и то же. В обоих случаях с продажи налог не взимается, но они по-разному влияют на то, что бизнес может возместить. Это вопрос для бухгалтера.
Продажи за границу. Бизнес, который продаёт потребителям за рубежом, может быть обязан применять ставку страны покупателя, а не своей. Правила зависят от стран и товара.

Как сделать это с fixmint

Введите сумму в поле цены.
Выберите страну. Её стандартная ставка подставится, а быстрый выбор покажет её пониженные ставки. Если вашей страны нет в списке, выберите Другая и введите ставку.
Выберите Добавить налог для цены без налога или Убрать налог для цены с налогом.
Посмотрите значения цены без налога, налога и цены с налогом. Если прибавить налог к цене без налога, должна получиться цена с налогом.

Быстрые ответы

Есть ли в США НДС? Нет. Там действуют налоги с продаж штата и местные налоги, которые добавляются на кассе.

Чем GST отличается от НДС? Идея та же: налог собирается на каждом этапе продажи и в итоге перекладывается на конечного покупателя. Название, ставки и правила в каждой стране свои.

Сколько налога в 60 с учётом 20% НДС? Одна шестая от 60, то есть 10. Цена без налога — 50.