TVA și TVA-ul de la GST pe țară și cum scoți taxa dintr-un preț

Majoritatea țărilor aplică TVA (taxa pe valoarea adăugată) sau GST (taxa pe bunuri și servicii), iar cota standard din listele de mai jos variază între 5% și 27%, la noiembrie 2026. Ca să adaugi taxa la un preț, înmulțești cu 1 plus cota. Ca să o scoți dintr-un preț care o include deja, împarți la 1 plus cota. Calculatorul TVA are aceste cote: alegi țara și cota standard se completează singură.

Calculator TVAAdaugi sau scoți TVA dintr-un prețÎncearcă gratuit

Cote standard pe regiuni

Cota standard este cea care se aplică, dacă bunul sau serviciul nu figurează în altă categorie. Cotele reduse acoperă de obicei lucruri precum alimentele de bază, cărțile sau transportul public, dar fiecare țară trasează altfel linia aceasta, așa că selectoarele rapide din calculator arată cotele reduse ale fiecărei țări, iar tu decizi care se potrivește.

Uniunea Europeană. Austria 20%, Belgia 21%, Bulgaria 20%, Croația 25%, Cipru 19%, Cehia 21%, Danemarca 25%, Estonia 24%, Finlanda 25,5%, Franța 20%, Germania 19%, Grecia 24%, Ungaria 27%, Irlanda 23%, Italia 22%, Letonia 21%, Lituania 21%, Luxemburg 17%, Malta 18%, Țările de Jos 21%, Polonia 23%, Portugalia 23%, România 21%, Slovacia 23%, Slovenia 22%, Spania 21%, Suedia 25%.
Restul Europei. Regatul Unit 20%, Norvegia 25%, Elveția 8,1%, Islanda 24%, Ucraina 20%, Rusia 22%, Turcia 20%.
Asia și Pacific. Japonia 10%, Coreea de Sud 10%, China 13%, Taiwan 5%, Indonezia 11%, Vietnam 10%, Thailanda 7%, India 18%, Pakistan 18%, Bangladesh 15%, Filipine 12%, Singapore 9%, Australia 10%, Noua Zeelandă 15%.
America. Canada 5%, Mexic 16%, Argentina 21%, Chile 19%, Columbia 19%, Peru 18%.
Orientul Mijlociu și Africa. Emiratele Arabe Unite 5%, Arabia Saudită 15%, Israel 18%, Egipt 14%, Africa de Sud 15%, Nigeria 7,5%, Kenya 16%.

Două note la această listă. Cota de 5% din Canada este doar GST federal, iar majoritatea provinciilor adaugă propria taxă peste ea. Statele Unite nu au deloc TVA: fiecare stat stabilește o taxă pe vânzări, adesea cu adaosuri locale. TVA față de taxa pe vânzări explică diferența dintre cele două.

Unele țări au o pagină de calculator cu cota deja aleasă: Regatul Unit, India, Australia, Noua Zeelandă, Africa de Sud, Irlanda și Emiratele Arabe Unite.

De ce împarți ca să scoți taxa

Taxa se calculează ca procent din prețul fără taxă, adică prețul net. Deci prețul cu taxă, adică brutul, este net × (1 + cota). Taxa nu este, prin urmare, cota din brut; este o parte mai mică, cota ÷ (100 + cota). La 20%, taxa este 20 din 120, adică o șesime din prețul brut, nu o cincime. De aceea, dacă scoți 20% dintr-un preț brut, rămâi cu un net greșit. Cum adaugi sau scoți TVA dintr-un preț explică în detaliu această greșeală.

Fracții pe care le calculezi din cap

Pentru cotele obișnuite, taxa este o fracție simplă din prețul pe care îl vezi:

Cotă	Taxa ca parte din prețul brut	Exemplu
5%	1/21	105 cu taxă: taxă 5, net 100
10%	1/11	55 cu taxă: taxă 5, net 50
15%	3/23	230 cu taxă: taxă 30, net 200
20%	1/6	60 cu taxă: taxă 10, net 50
25%	1/5	250 cu taxă: taxă 50, net 200

Pentru orice altă cotă, folosește cota ÷ (100 + cota). La 19%, taxa este 19/119 din brut, adică aproximativ 16%. Calculatorul dă cifrele exacte pentru o factură.

Ce nu îți spune tabelul cu cote

Cotele se schimbă. Guvernele le ridică și le scad, așa că verifică pagina autorității fiscale înainte să depui o declarație sau să emiți o factură.
Cotă redusă, cotă zero și scutire. O cotă zero și o scutire nu sunt același lucru. Ambele înseamnă că nu se percepe taxă la vânzare, dar afectează ce poate recupera o afacere, iar asta ține de contabil.
Vânzări peste granițe. O afacere care vinde consumatorilor din străinătate ar putea fi obligată să aplice cota țării cumpărătorului, nu pe a ei. Regulile depind de țări și de produs.

Cum faci asta cu fixmint

Scrie suma în câmpul pentru preț.
Alege țara. Cota standard se completează singură, iar selectoarele rapide arată cotele reduse. Dacă țara ta nu apare în listă, alege Altă țară și scrie cota.
Alege Adaugă taxa pentru un preț net sau Scoate taxa pentru un preț brut.
Citește cifrele pentru net, taxă și brut. Dacă adaugi taxa înapoi la net, ar trebui să obții din nou brutul.

Răspunsuri scurte

Are Statele Unite TVA? Nu. Are taxe pe vânzări la nivel de stat și local, care se adaugă la casa de marcat.

Este GST diferit de TVA? Ideea este aceeași: o taxă colectată la fiecare etapă a unei vânzări și transmisă până la cumpărătorul final. Denumirea, cotele și regulile diferă de la o țară la alta.

Cât din 60 cu TVA de 20% inclus este taxa? O șesime din 60, adică 10. Prețul net este 50.